Облагается ли страховая премия Medicare налогом?

• Налоговые вычеты по программе Medicare
• Необходимые документы
• Пределы удержания
• Правила самозанятости
• Правила для сотрудников
• На вынос

• Расходы по программе Medicare, включая страховые взносы по программе Medicare, могут вычитаться из налогооблагаемой базы.
• Вы можете вычесть все медицинские расходы, превышающие 7,5%. вашего скорректированного валового дохода.
• Большинство людей не могут вычесть свои страховые взносы по программе Medicare до вычета налогов, если только они не работают на себя.

Страховые взносы являются одним из многих медицинских Расходы IRS позволяет ежегодно вычитать из ваших налогов. Сюда входят страховые взносы, которые вы платите за Medicare.

Обычно вы не можете вычитать свои страховые взносы до налогообложения, но вы можете включить их в свои ежегодные детализированные вычеты.

IRS позволяет вам вычесть любую сумму, которую вы потратите на собственное медицинское обслуживание, которая превышает 7,5% вашего дохода, включая страховые взносы по программе Medicare.

Продолжайте читать, чтобы узнать, когда вы можете вычесть страховые взносы Medicare и другие расходы на здравоохранение, как это работает и многое другое.

Вычитаются ли взносы Medicare из налогооблагаемой базы?

Многие взносы на медицинское страхование не облагаются налогом, в том числе те, которые вы платите Medicare.

Но в отличие от взносов по планам страхования, которые вы получаете через работодателя, взносы по программе Medicare обычно не считаются до уплаты налогов. Вычеты до вычета налогов - это вычеты из вашей заработной платы до налогообложения.

Например, если у вас есть план через вашего работодателя, который стоит 85 долларов за зарплату, из вашей общей зарплаты вычитается 85 долларов до вычета налогов. Итак, если бы ваш общий чек составлял 785 долларов, у вас было бы 85 долларов на страховку. Затем вы заплатите налоги с оставшихся 700 долларов.

Ваши страховые взносы по программе Medicare, однако, не будут вычитаться до вычета налогов. Вам нужно будет вычесть их при подаче налоговой декларации. Это так, даже если вы платите свои страховые взносы, удерживая деньги из чека вашего пенсионного пособия Социального обеспечения.

Правила удержания зависят от ваших конкретных обстоятельств, включая ваш доход и статус занятости. Ваш доход и обстоятельства также могут повлиять на то, какие страховые взносы по программе Medicare вы можете удерживать.

Как правило, вы можете вычесть:

• страховые взносы по Части А. Большинство людей получают Часть A, не платя премию, поэтому вычитать нечего. Если вы платите страховой взнос по части A и не получаете пособие по социальному обеспечению, вы можете вычесть его.
• Надбавки по Части B. Взносы по Части B не облагаются налогом, если вы соблюдаете правила в отношении доходов.
• Страховые премии по Части C. Вы можете вычесть страховые взносы по Части C, если вы соответствуете правилам дохода.
• Страховые взносы по Части D. Как и в случае с частями B и C, вы можете вычесть свои страховые взносы по части D, если вы соответствуете правилам дохода.
• Medigap. Премии Medigap также могут вычитаться из налогооблагаемой базы.

Какие документы вам понадобятся для удержания страховых взносов с ваших налогов?

Если вы платите взносы через Социальное обеспечение, вы будете каждый год получать форму под названием SSA- 1099. SSA-1099 покажет страховые взносы, которые вы заплатили за Часть B, и вы можете использовать эту информацию для детализации ваших страховых взносов при подаче налоговой декларации.

Вы также получите форму от Medicare, которая называется кратким уведомлением Medicare. В сводном уведомлении перечислены все полученные вами услуги, сумма, которую за них заплатила Medicare, и сумма, выставленная вам.

Medicare отправляет вам сводное уведомление каждые 3 месяца. Если у вас есть учетная запись MyMedicare, вы можете получить ту же информацию в любое время.

Вы можете использовать информацию на своем SSA-1099 и сводные уведомления для расчета суммы, которую вы заплатили в счетах медицинских расходов. IRS позволяет вам включать расходы на услуги, которые не покрываются оригинальной программой Medicare (части A и B), например:

• рецепты
• посещения стоматолога
• протезы
• осмотр глаз
• слуховые аппараты

Сохраняйте свои счета и квитанции от этих услуг. Они понадобятся вам, чтобы подсчитать ваши общие медицинские расходы за год. Когда вы подаете налоговую декларацию, вы указываете эти расходы вместе со своими страховыми взносами в виде так называемого детализированного вычета по Приложению А.

Что делать, если у меня есть план Части C, Части D или Medigap?

Вы получите отдельные заявления от любого имеющегося у вас частного плана Medicare, включая Part C, Part D и Medigap, если вы не оплатите какой-либо из них из своих пособий по социальному обеспечению.

Если вы платите через Social Security, вы получите информацию о SSA-1099. В противном случае вы получите справку от своей страховой компании. Позвоните в свою страховую компанию, если вы не получили необходимую информацию.

Каковы лимиты вычета страховых взносов Medicare?

Как правило, IRS позволяет вам удерживать любые страховые взносы. медицинские расходы, превышающие 7,5 процента вашего скорректированного валового дохода (AGI). Ваш AGI - это сумма, которую вы зарабатываете через год после вычета всех налогов. Это включает в себя отчисления, которые вы платите за Medicare или любую другую страховку.

Ваша способность удерживать страховые взносы зависит от вашего AGI и суммы, которую вы платите за свои страховые взносы.

Например, ваш AGI составлял 20 000 долларов. Вы можете вычесть любые медицинские расходы, превышающие 7,5 процентов вашего дохода. В данном случае это 1500 долларов.

Вы также могли потратить деньги на медицинские расходы, например:

• франшизы
• доплаты
• совместное страхование
• услуги без покрытия

Если да, вы можете вычесть еще больше из своих налогов.

Помните, что вы можете вычесть любые медицинские расходы, которые вы оплачиваете, если они превышают 7,5% вашего дохода. Это означает, что вам нужно будет сложить все расходы из SSA-1099, сводных уведомлений и любых квитанций, чтобы вы могли выяснить, сколько вы заплатили за свое медицинское обслуживание в течение налогового года.

Что делать, если вы работаете не по найму?

Ваши медицинские отчисления работают иначе, если вы работаете не по найму. Самостоятельно занятые бенефициары могут вычесть свои страховые взносы до вычета налогов. Это называется вычетом «сверх черты».

Взимание страховых премий до вычета налогов снижает ваш AGI, что может позволить вам вычесть еще больше медицинских расходов. Кроме того, IRS позволяет вам вычесть ваши страховые взносы по программе Medicare до вычета налогов и для вашего супруга.

Вы считаются самозанятыми, если владеете бизнесом, приносящим доход, даже если вы индивидуальный предприниматель.

Так, например, если вы работаете внештатным консультантом после выхода на пенсию, вы можете вычесть свои страховые взносы по программе Medicare до вычета налогов. Однако, если ваш бизнес не принес вам дохода, вы не сможете вычесть пособие до вычета налогов.

Для большинства людей вычет страховых взносов до налогообложения означает серьезную экономию налогов, но это может быть не во всех случаях. ситуации. Вы можете не вычитать свои страховые взносы до налогообложения и вместо этого вычитать их как детализированные вычеты по Таблице А во время налогообложения.

Если вы работаете не по найму, вы можете использовать онлайн-инструменты, чтобы узнать, какие налоги будут взиматься с до уплаты налогов по сравнению с детальными отчислениями.

Что делать, если вы работаете и не занимаетесь индивидуальной трудовой деятельностью?

Если вы все еще работаете на работодателя, но имеете Medicare, вы можете использовать Приложение A для вычтите ваши премии. Вы можете перечислить все свои медицинские расходы, включая страховые взносы. Независимо от вашего источника дохода будут применяться одни и те же правила AGI.

Как вы вычитаете взносы Medicare?

Вы можете вычесть взносы Medicare в несколько шагов. Важно уделять время каждому шагу, чтобы не упустить налоговую экономию.

Вот шаги, которые помогут определить сумму, которую вы можете вычесть на свои медицинские расходы:

1. Определите свой AGI за год.
2. Соберите все медицинские квитанции, ваш SSA-1099, сводные уведомления и страховые отчеты.
3. Сложите потраченные деньги. на собственное медицинское обслуживание в течение года.
4. Используйте форму IRS 1040 или 1040-SR.
5. Укажите свои медицинские расходы в строках с 1 по 4 формы 1040 или 1040-SR. Эта форма поможет вам вычислить 7,5% вашего AGI, а затем вычесть это число из ваших общих медицинских расходов.
6. Вы можете вычесть сумму, которую вы заплатили за медицинские расходы, которая превышает 7,5% вашего AGI.

Например, у вас есть AGI 40 000 долларов. Если сложить все медицинские расходы из SSA-1099, сводных уведомлений, квитанций и других отчетов, вы получите в общей сложности 6000 долларов.

Таким образом, вы можете вычесть 3000 долларов из этих медицинских расходов: 7,5 процентов от 40 000 долларов составляют 3000 долларов, а 6000 долларов минус 3000 долларов составляют 3000 долларов.

Следующие ресурсы могут помочь с вашими налогами или дать вам дополнительная информация:

• Налоговое консультирование для пожилых людей (TCE). TCE предоставляет бесплатную помощь в составлении налоговой декларации от сертифицированных IRS волонтеров. Вы можете найти местный офис по телефону 888-227-7669.
• Помощь волонтерам в подоходном налоге (VITA). Как и TCE, эта услуга предоставляет бесплатную помощь в составлении налоговой декларации. Вы можете связаться с ними по телефону 800-906-9887.
• Служба поиска IRS. Вы можете найти местных поставщиков TCE или VITA на веб-сайте IRS.
• Центры помощи налогоплательщикам (TAC). Вы можете записаться на прием в TACs, чтобы получить ответы на свои вопросы.

Вывод

• Вы можете вычесть страховые взносы Medicare и другие медицинские расходы из ваших налогов .
• Вы можете вычесть страховые взносы, которые вы платите за любую часть Medicare, включая Medigap.
• Вы можете вычесть только те суммы, которые составляют более 7,5 процентов от вашего AGI.

Эта статья была обновлена ​​13 ноября 2020 года, чтобы отразить информацию Medicare за 2021 год.

Информация на этом веб-сайте может помочь вам в принятии личного решения о страховании, но не предназначена для предоставления рекомендаций относительно покупки или использования каких-либо страховок или страховых продуктов. Healthline Media никоим образом не занимается страхованием и не имеет лицензии в качестве страховой компании или производителя в какой-либо юрисдикции США. Healthline Media не рекомендует и не поддерживает третьи стороны, которые могут вести страховой бизнес.