Как избежать доплаты IRMAA от Medicare

О IRMAA
Как это работает
Как избежать IRMAA
Обжалование IRMAA
Вывод

Medicare увеличивает ежемесячные страховые взносы для покрытия Части B и Части D, если ваш доход превышает определенные лимиты.
Чтобы избежать этих дополнительных сборов, вам необходимо уменьшить модифицированный скорректированный валовой доход. доход.
Поговорите с CPA или финансовым консультантом, чтобы определить, какая стратегия снижения дохода лучше всего подходит для вашей ситуации.

Если вы являетесь участником программы Medicare с более высоким доходом, -выше среднего дохода, Управление социального обеспечения (SSA) может добавить дополнительную плату к страховым взносам Medicare, которые вы платите каждый месяц.

Эти дополнительные сборы называются ежемесячной корректировкой суммы дохода (IRMAA). Вы можете использовать определенные стратегии, как до, так и после получения IRMAA, чтобы уменьшить или отменить эту дополнительную плату.

Что такое IRMAA?

IRMAA - это дополнительная плата, добавляемая к вашим ежемесячным страховым взносам за Medicare Part B (медицинское страхование) и Medicare Part D (покрытие рецептурных препаратов).

Надбавка к доходу не распространяется на Medicare Part A (больничное страхование) или Medicare Part C, также известное как Medicare Advantage.

Сборы IRMAA зависят от вашего дохода. SSA рассчитывает сумму IRMAA с использованием вашего модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI) в соответствии с вашими налоговыми декларациями за 2 года назад.

Как работает IRMAA?

Если ваш доход 2 года назад составлял не более 88 000 долларов США в качестве налогоплательщика-единственного налогоплательщика или 176 000 долларов США или меньше в случае совместной подачи супружеской пары, вы будете платить стандартную премии. В 2021 году большинство людей будут платить по программе Medicare Part B по 148,50 долларов в месяц.

Если ваш доход выше этих сумм, размер вашего страхового взноса будет расти по мере увеличения вашего дохода.

Например, если ваш годовой доход в 2019 году составлял более 500 000 долларов США в качестве налогоплательщика-единственного или более 750 000 долларов США в качестве супружеской пары, ваш страховой взнос по Части B 2021 года будет составлять 504,90 доллара США для части B Medicare с добавлением 77,10 доллара США. на страховой взнос вашего плана для покрытия Medicare Part D.

Каковы лучшие советы, чтобы избежать IRMAA?

Поскольку ваш IRMAA основан на вашем доходе, многие стратегии его снижения включают снижение ваш годовой доход. Однако есть и другие меры, которые вы можете предпринять, чтобы не платить IRMAA выше, чем необходимо.

Вот несколько идей для рассмотрения:

Сообщите Medicare, если у вас произошло событие, изменившее вашу жизнь, которое повлияло на ваш доход

Ваш IRMAA основан на налоговых декларациях 2 года назад. Если ваши обстоятельства изменились за эти 2 года, вы можете заполнить форму, чтобы сообщить Medicare о сокращении вашего дохода.

Следующие события квалифицируются как изменения жизни для целей расчета IRMAA:

брак
развод
смерть супруга
сокращение рабочего времени или потеря работы;
потеря приносящего доход имущества;
сокращение или потеря вашей пенсии;
урегулирование от работодателя

Важно знать, что некоторые мероприятия, влияющие на доход, не будут иметь права на сокращение вашего IRMAA.

Следующие события не считаются событиями, изменяющими жизнь, SSA, хотя все они влияют на сумму денег на вашем банковском счете:

потеря алиментов или потеря ребенка поддержка
добровольная продажа недвижимости
более высокие расходы на здравоохранение

Чтобы проинформировать Medicare о соответствующем изменении, вам необходимо заполнить Medicare Ежемесячная корректировка размера дохода, связанная с доходом, и отправьте ее по почте или принесите лично в местный офис SSA.

Избегайте определенных повышающих доход изменений вашего годового дохода

Некоторые финансовые решения могут повлиять на ваш налогооблагаемый доход и сумму IRMAA. Следующие действия увеличивают ваш годовой доход:

продажа недвижимости;
снятие необходимых минимальных выплат с пенсионных счетов;
выполнение транзакций, приносящих большую прибыль. прирост капитала
преобразование всех средств на традиционном индивидуальном пенсионном счете (IRA) в IRA Roth за одну транзакцию

Важно поговорить с финансовым планировщиком, CPA , или налоговый консультант, который поможет вам спланировать эти транзакции, чтобы уменьшить влияние на ваши страховые взносы в рамках программы Medicare.

Например, вы можете захотеть начать преобразование традиционных IRA в IRA Рота в начале 60-х годов, чтобы избежать единовременного увеличения дохода, которое может повлечь за собой штраф IRMAA.

Используйте сберегательные счета Medicare

Взносы на сберегательный счет Medicare (MSA) не облагаются налогом. Если вы вносите свой вклад в MSA, снятие средств не облагается налогом, если вы тратите деньги на соответствующие медицинские расходы.

Эти счета могут снизить ваш налогооблагаемый доход, одновременно давая вам возможность оплачивать некоторые из ваших личных медицинских расходов.

Рассмотрите возможность квалифицированной благотворительной раздачи

Если вам 70 лет и 6 месяцев или больше и у вас есть пенсионные счета, IRS требует, чтобы вы ежегодно снимали с этого счета минимальное распределение.

Если вам не нужны эти деньги для жизни, вы можете пожертвовать их благотворительной организации 501 (c) (3). Таким образом, при расчете IRMAA он не будет считаться доходом.

Рекомендуется поработать с консультантом по финансам или финансовым консультантом, чтобы убедиться, что вы соблюдаете правила IRS при внесении пожертвований. Например, вы можете выписать чек непосредственно в организацию, чтобы убедиться, что IRS не засчитывает его как часть вашего дохода.

Изучите потоки необлагаемых налогом доходов

Многим людям нужен доход, но их беспокоят последствия снятия выплат с пенсионных счетов для оплаты расходов на проживание.

Для некоторых ипотека с конвертацией собственного капитала, также называемая обратной ипотекой, может быть способом покрытия ваших ежемесячных расходов без ежегодного увеличения налогооблагаемого дохода.

Обратная ипотека - это возможность использовать капитал собственного дома для оплаты расходов на проживание.

Также может помочь квалифицированный договор о долгосрочном аннуитете. IRS позволяет вам использовать традиционные фонды IRA, 401 (k), 403 (b) и 457 (b) для приобретения аннуитета, который обеспечивает вам регулярный доход, но уменьшает сумму вашего требуемого минимального распределения.

Обратная ипотека и контракты на аннуитет на долгий срок - не лучшая идея для всех, поэтому прежде чем принимать решение, поговорите с финансовым консультантом о том, как эти стратегии снижения дохода могут сработать в вашей ситуации.

Как подать апелляцию в IRMAA

Если вы считаете, что SSA или IRS допустили ошибку при расчете вашего IRMAA, вы можете обжаловать решение, используя пятиуровневый процесс апелляции Medicare. Процесс обжалования может занять много времени, но он дает вам несколько шансов передать ваше дело в независимые комиссии по рассмотрению.

Вам нужно будет подать апелляцию не позднее, чем через 60 дней с даты, указанной в вашем письме с решением IRMAA от Medicare.

В этом письме с определением IRMAA будут содержаться подробные инструкции о том, когда и как подавать апелляцию. Обратите особое внимание на установленные сроки, поскольку их несоблюдение может привести к отклонению вашей апелляции.

Вывод

Medicare может взимать с вас повышенную сумму, называемую IRMAA, для ваших страховых взносов по частям B и Part D, если ваш доход выше среднего.

Поскольку IRMAA основывается на доходе, указанном в вашей налоговой отчетности, большинство способов избежать IRMAA включают снижение вашего MAGI.

Благотворительные пожертвования, СУО и потоки необлагаемого налогом дохода, такие как обратная ипотека, могут помочь вам снизить налогооблагаемый доход, даже если от вас требуется получить минимальное распределение с пенсионного счета.

Вы также можете снизить свой налогооблагаемый доход в любой год, распределив продажи недвижимости, конверсии IRA или другой прирост капитала, чтобы они не происходили сразу.

Если некоторые изменения в жизни влияют на ваш доход, вы можете уменьшить или исключить IRMAA. Изменяющие жизнь события, которые могут повлиять на эти доплаты, включают:

брак
развод
смерть супруга;
потерю работа или пенсия

Если вы столкнулись с IRMAA, который, по вашему мнению, был рассчитан ошибочно, вы можете обжаловать решение Medicare.

Как бы вы ни решили прибегнуть к увеличению страхового взноса в зависимости от вашего дохода, рекомендуется поговорить с бухгалтером или финансовым консультантом о наилучшем подходе для вас, исходя из вашей общей финансовой картины.

Информация на этом веб-сайте может помочь вам в принятии личного решения о страховании, но не предназначена для предоставления рекомендаций относительно покупки или использования каких-либо страховок или страховых продуктов. Healthline Media никоим образом не занимается страхованием и не имеет лицензии в качестве страховой компании или производителя в какой-либо юрисдикции США. Healthline Media не рекомендует и не поддерживает третьи стороны, которые могут вести страховой бизнес.